编 号
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报表名称
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编 报期
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会小企 01 表
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资产负债表
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月报、年报
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会小企 02 表
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利润表
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月报、年报
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会小企 03 表
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现金流量表
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月报、年报
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资 产 |
行次
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期末
余额 |
年初余额
|
负债和所有者权益
|
行次
|
期末
余额 |
年初
余额 |
流动资产:
|
流动负债:
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||||||
货币资金
|
1
|
短期借款
|
31
|
||||
短期投资
|
2
|
应付票据
|
32
|
||||
应收票据
|
3
|
应付账款
|
33
|
||||
应收账款
|
4
|
预收账款
|
34
|
||||
预付账款
|
5
|
应付职工薪酬
|
35
|
||||
应收股利
|
6
|
应交税费
|
36
|
||||
应收利息
|
7
|
应付利息
|
37
|
||||
其他应收款
|
8
|
应付利润
|
38
|
||||
存货
|
9
|
其他应付款
|
39
|
||||
其中:原材料
|
10
|
其他流动负债
|
40
|
||||
在产品
|
11
|
流动负债合计
|
41
|
||||
库存商品
|
12
|
非流动负债:
|
|||||
周转材料
|
13
|
长期借款
|
42
|
||||
其他流动资产
|
14
|
长期应付款
|
43
|
||||
流动资产合计
|
15
|
递延收益
|
44
|
||||
非流动资产:
|
其他非流动负债
|
45
|
|||||
长期债券投资
|
16
|
非流动负债合计
|
46
|
||||
长期股权投资
|
17
|
负债合计
|
47
|
||||
固定资产原价
|
18
|
||||||
减:累计折旧
|
19
|
||||||
固定资产账面价值
|
20
|
||||||
在建工程
|
21
|
||||||
工程物资
|
22
|
||||||
固定资产清理
|
23
|
||||||
生产性生物资产
|
24
|
所有者权益(或股东权益)
|
|||||
无形资产
|
25
|
实收资本(或股本)
|
48
|
||||
开发支出
|
26
|
资本公积
|
49
|
||||
长期待摊费用
|
27
|
盈余公积
|
50
|
||||
其他非流动资产
|
28
|
未分配利润
|
51
|
||||
非流动资产合计
|
29
|
所有者权益(或股东权益)合计
|
52
|
||||
资产总计
|
30
|
负债和所有者权益(或股东权益)总计
|
53
|
项 目 |
行次
|
本年累计金额
|
本月金额
|
一、营业收入
|
1
|
||
减:营业成本
|
2
|
||
营业税金及附加
|
3
|
||
其中:消费税
|
4
|
||
营业税
|
5
|
||
城市维护建设税
|
6
|
||
资源税
|
7
|
||
土地增值税
|
8
|
||
城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税
|
9
|
||
教育费附加、矿产资源补偿费、排污费
|
10
|
||
销售费用
|
11
|
||
其中:商品维修费
|
12
|
||
广告费和业务宣传费
|
13
|
||
管理费用
|
14
|
||
其中:开办费
|
15
|
||
业务招待费
|
16
|
||
研究费用
|
17
|
||
财务费用
|
18
|
||
其中:利息费用(收入以“-”号填列)
|
19
|
||
加:投资收益(损失以“-”号填列)
|
20
|
||
二、营业利润(亏损以“-”号填列)
|
21
|
||
加:营业外收入
|
22
|
||
其中:政府补助
|
23
|
||
减:营业外支出
|
24
|
||
其中:坏账损失
|
25
|
||
无法收回的长期债券投资损失
|
26
|
||
无法收回的长期股权投资损失
|
27
|
||
自然灾害等不可抗力因素造成的损失
|
28
|
||
税收滞纳金
|
29
|
||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
|
30
|
||
减:所得税费用
|
31
|
||
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
|
32
|
项 目 |
行次
|
本年累计金额
|
本月金额
|
一、经营活动产生的现金流量:
|
|||
销售产成品、商品、提供劳务收到的现金
|
|||
收到其他与经营活动有关的现金
|
|||
购买原材料、商品、接受劳务支付的现金
|
|||
支付的职工薪酬
|
|||
支付的税费
|
|||
支付其他与经营活动有关的现金
|
|||
经营活动产生的现金流量净额
|
|||
二、投资活动产生的现金流量:
|
|||
收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金
|
|||
取得投资收益收到的现金
|
|||
处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额
|
|||
短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金
|
|||
购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金
|
|||
投资活动产生的现金流量净额
|
|||
三、筹资活动产生的现金流量:
|
|||
取得借款收到的现金
|
|||
吸收投资者投资收到的现金
|
|||
偿还借款本金支付的现金
|
|||
偿还借款利息支付的现金
|
|||
分配利润支付的现金
|
|||
筹资活动产生的现金流量净额
|
|||
四、现金净增加额
|
|||
加:期初现金余额
|
|||
五、期末现金余额
|
项 目 |
期末账面余额
|
期末市价
|
期末账面余额与市价的差额
|
1.股票
|
|||
2.债券
|
|||
3.基金
|
|||
4.其他
|
|||
合 计
|
账龄结构
|
期末账面余额
|
年初账面余额
|
1 年以内(含 1 年)
|
||
1 年至 2 年(含 2 年)
|
||
2 年至 3 年(含 3 年)
|
||
3 年以上
|
||
合 计
|
存货种类
|
期末账面余额
|
期末市价
|
期末账面余额与市价的差额
|
1.原材料
|
|||
2.在产品
|
|||
3.库存商品
|
|||
4.周转材料
|
|||
5.消耗性生物资产
|
|||
……
|
|||
合 计
|
项 目
|
原 价
|
累计折旧
|
期末账面价值
|
1.房屋、建筑物
|
|||
2.机器
|
|||
3.机械
|
|||
4.运输工具
|
|||
5.设备
|
|||
6.器具
|
|||
7.工具
|
|||
……
|
|||
合 计
|
项 目
|
期末账面余额
|
年初账面余额
|
1.职工工资
|
||
2.奖金、津贴和补贴
|
||
3.职工福利费
|
||
4.社会保险费
|
||
5.住房公积金
|
||
6.工会经费
|
||
7.职工教育经费
|
||
8.非货币性福利
|
||
9.辞退福利
|
||
10.其他
|
||
合 计
|
项 目
|
期末账面余额
|
年初账面余额
|
1.增值税
|
||
2.消费税
|
||
3.营业税
|
||
4.城市维护建设税
|
||
5.企业所得税
|
||
6.资源税
|
||
7.土地增值税
|
||
8.城镇土地使用税
|
||
9.房产税
|
||
10.车船税
|
||
11.教育费附加
|
||
12.矿产资源补偿费
|
||
13.排污费
|
||
14.代扣代缴的个人所得税
|
||
……
|
||
合 计
|
项 目 |
行 次
|
本年金额
|
上年金额
|
一、净利润
|
1
|
||
加:年初未分配利润
|
2
|
||
其他转入
|
3
|
||
二、可供分配的利润
|
4
|
||
减:提取法定盈余公积
|
5
|
||
提取任意盈余公积
|
6
|
||
提取职工奖励及福利基金*
|
7
|
||
提取储备基金*
|
8
|
||
提取企业发展基金*
|
9
|
||
利润归还投资**
|
10
|
||
三、可供投资者分配的利润
|
11
|
||
减:应付利润
|
12
|
||
四、未分配利润
|
13
|